Какие документы нужны для декларации 3 НДФЛ

Вычет от собственности — это компенсация, убавляющая базу по сбору, которую плательщик получает за приобретение или продажу движимого и недвижимого имущества. Для получения этих средств гражданин собирает необходимые справки и прикладывает бумаги к 3-НДФЛ.

Какие документы нужны, чтобы компенсировать расходы написано в реестре, который удостоверяет наличие документации.

При покупке квартиры

Чтобы получить компенсацию за покупку жилища, владелец собственности заполняет бланк 3-НДФЛ и прикладывает к формуляру другие справки:

  • заявка на возврат части средств;
  • формуляр 2-НДФЛ, которую дают в бухгалтерии;
  • копии документации, удостоверяющей право владения: контракт купли-продажи, акт приема-передачи;
  • копии платежных квитков: выписки, квитанции о переводе денег со счета на счет, товарные чеки и другие платежки;
  • копия свидетельства о браке, если имущество приобретено в общее владение;
  • двустороннее письменное соглашение супругов на деление вычета по имуществу, в случае совместной покупки.

Документы для подачи 3-НДФЛ в налоговую собирают в конверт и доставляют в службу.

После продажи жилья и автомобиля

Продавая жилище, гражданин тоже вправе вернуть затраченные деньги. При продаже жилища требуются другие бумаги:

  • формуляр 3-НДФЛ;
  • заявка на возврат компенсации;
  • копии контракта купли-продажи, акта приема-передачи или мены;
  • копии платежных квитанций: кассовые чеки, приходные ордера, выписки из банка;
  • заполненная заявка о разрешении на получение вычета.

Этот список бумаг действителен для получения части средств от продажи жилища и автомобиля.

к содержанию ↑

При социальных вычетах

Социальные вычеты по сбору — это сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу по сбору, от затрат на обучение, лечение или покупку дорогостоящих препаратов. Чтобы получить социальную компенсацию, гражданин заполняет бланк 3-НДФЛ. Какие документы приложить к справке написано в реестре, которые подтверждает наличие необходимой документации.

За обучение

Гражданин вправе получить часть денег, потраченных на учебу, за обучение близких родственников, опекаемых людей. Главное условие — очный формат учебы. Перед сбором документации резидент заполняет декларацию 3-НДФЛ, какие документы приложить — в списке ниже:

  • 2-НДФЛ из бухгалтерии;
  • копия контракта с СУЗом или ВУЗом на обучение;
  • копия лицензии на предоставление образовательных услуг. Если таковая есть в контракте, то не нужно;
  • копия документации, которая подтверждает увеличение суммы на учебы, если таковое было;
  • копии платежных квитанций: приходно-расходные бланки, кассовые чеки и т.д.

В случае обучения опекаемых людей, брата или сестры дополнительно прилагаются:

  • справка, удостоверяющая очное обучение в соответствующие годы;
  • свидетельство о рождении учащегося;
  • документация, подтверждающая факт опеки или контракт о приемной семье;
  • документация, удостоверяющая родство с сестрой или братом.

За лечение

Медицинский вычет предоставляется только за дорогостоящее лечение и дорогие препараты, которые перечислены в Постановлении Правительства РФ № 201. Какие документы нужны для заполнения 3-НДФЛ, чтобы получить часть денег, потраченных на медицинскую помощь:

  • 2-НДФЛ;
  • копии бумаг, которые подтверждают родство с людьми, за лечение которых компенсируются деньги;
  • контракт с клиникой о предоставлении услуг;
  • справка об уплате денег за медуслуги;
  • справка из клиники, удостоверяющая факт покупки препаратов и оплаты лечения за счет пациента;
  • справка о том, что медуслуги оплачены, по форме;
  • бланки по рецептам;
  • платежные квитанции.
к содержанию ↑

При стандартных вычетах

Стандартные вычеты предоставляются за содержание детей, инвалидам войны, инвалидам вследствие аварии на ЧАЭС, супругам или родителям погибших военных. Чтобы получить денежную компенсацию этой категории плательщиков, нужно знать какие бумаги собирать. Но для каждого типа вычета по сбору требуется соответствующий комплект бумаг.

На детей

  • за 1-го и 2-го — 1400 руб.;
  • за 3-го и каждого следующего — 3000 руб.;

Итак, какие документы прикладываются к декларации 3-НДФЛ при получении компенсации за детей:

  • справка 2-НДФЛ из бухгалтерии;
  • заявка на получение вычета по налогам;
  • свидетельство об усыновлении или рождении;
  • справка, подтверждающая наличие инвалидности;
  • заполненный бланк о том, что ребенок очно учится: если компенсируются средства за обучение;
  • свидетельство о браке родителей с копиями паспортов;
  • если родитель единственный, то нужно предоставить бумагу, подтверждающую этот факт;
  • если родитель не родной, а опекун, то предоставляется документ, подтверждающий это право.

На самого себя

Стандартную компенсацию на себя резидент вправе получить, если работодатель в течение года ее не платил либо заплатил меньше. В этом случае гражданин обращается в ФНС по окончании налогового года и предъявляет следующий пакет бумаг:

  • заполненную 3-НДФЛ;
  • справку 2-НДФЛ за ушедший период;
  • заявка на предоставление вычета;
  • разрешение на получение компенсации.

Собрав пакет бумаг, гражданин отправляется к работодателю, отдает документацию. После рассмотрения руководитель перечислит средства.

Граждане вправе получить вычет по налогам напрямую у работодателя. Для этого, кроме пакета бумаг для соответствующей компенсации прилагается заявка, которая подтверждает право резидента на то, чтобы получить средства.

Заявление направляется в местную ФНС, а спустя один календарный месяц гражданин получает из службы разрешение на компенсацию. После процедуры резидент подает документацию работодателю.

Документы, необходимые для заполнения декларации 3-НДФЛ

к содержанию ↑

Для имущественного вычета (покупка квартиры, ипотека, строительство дома):

  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор купли-продажи. Акт приема-передачи (при покупке жилья);
  • Свидетельство о государственной регистрации права собственности (если есть);
  • Документы, подтверждающие оплату (при покупке жилья);
  • Чеки, квитанции на оплату стройматериалов (при строительстве дома);
  • Справка из банка о сумме уплаченных процентов в рублях, договор с банком (при ипотеке).
к содержанию ↑

Для вычета за лечение:

  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор с лечащим учреждением с указанием номера лицензии;
  • Справка об оплате мед. услуг по форме №289/БГ-3-04/256;
  • Квитанции, чеки, рецепты врача с подписью главного врача и печатью;
  • Свидетельство о браке, свидетельство о рождении (при лечении членов семьи).

Для вычета за обучение:

  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор с учебным заведением с указанием лицензии;
  • Копия лицензии учебного заведения;
  • Справка с места учёбы, квитанции об оплате;
  • Свидетельство о рождении (при обучении детей).

Для вычета за медицинское страхование:

  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор со страховой организацией, имеющей лицензию на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающей оплату страховой организацией исключительно услуг по лечению;
  • Копия лицензии страховой организации;
  • Платежные документы, подтверждающие понесенные расходы по страхованию;
  • Свидетельство о браке, свидетельство о рождении (при страховании членов семьи).
к содержанию ↑

Для вычета за благотворительность:

  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Документы, подтверждающие перечисление пожертвований (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.д.);
  • Документы, подтверждающие статус организации — получателя пожертвования (например, копия устава юридического лица) и цель перечисления средств (например, соглашение с получателем пожертвования).
к содержанию ↑

Для стандартного вычета (вычеты за детей):

  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Свидетельство о регистрации брака;
  • свидетельства о рождении ребенка (или детей), свидетельство об усыновлении (удочерении);
  • справки об инвалидности ребенка, если он таковым является;
  • Дополнительные документы, если вы являетесь единственным родителем/усыновителем ребенка
    • свидетельство о смерти второго родителя;
    • справки с решением суда, о признании второго родителя безвестно пропавшим;
    • документ, подтверждающий то, что вы не состоите в официальном браке;
  • Дополнительные документы, если вы являетесь опекуном или попечителем:
    • документ, подтверждающий право на опекунство, выданный органом опеки и попечительства (выписка из соответствующего постановления);
    • договор на право осуществления опеки или попечительства;
    • договор на право осуществления попечительства над ребенком, не достигшим 18-ти летнего возраста;
    • договор о приемной семье.
к содержанию ↑

Для вычета по финансовым операциям:

  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Договор с брокером об открытии ИИС (или другой документ, подтверждающий факт открытия счета, например, копия генерального соглашения и заявления на открытие ИИС);
  • Платежные поручения, квитанции (иные документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС).

Для вычета за пенсионные отчисления:

  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Платежные документы (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п.);
  • Договоры негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования.

Для декларирования доходов:

  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Продажа автомобиля, недвижимости:
    • Договор купли-продажи;
    • Документы, подтверждающие расход на первоначальное приобретение недвижимости;
    • Документы, подтверждающие расход на первоначальное приобретение автомобиля;
  • Сдача имущества в аренду:
    • Договор аренды;
  • Получение выигрышей:
    • Документы, подтверждающие доход (сумму выигрыша).
  • Продажа ЦБ, доли в уставном капитале:
    • Договор купли-продажи;
    • Документы, подтверждающие первоначальный расход (взнос доли в уставный капитал, покупку ценных бумаг).
  • Получение дохода за рубежом:
    • Документы, подтверждающие полученный доход.

Нет времени заполнять форму? Сделайте Заказ в 1 клик

Документы для 3-НДФЛ

Налоговую декларацию заполняют на основании доходов, полученных в отчетном периоде физическим лицом, индивидуальным предпринимателем на общей системе налогообложения (ОСНО), адвокатами и нотариусами, занимающимися частной практикой, главами фермерских хозяйств. Эти категории лиц самостоятельно оплачивают НДФЛ в бюджет.

При заполнении декларации требуются определенные документы. Их количество и перечень зависит от некоторых факторов:

  • какой вид дохода был получен;
  • надо ли оформить налоговый вычет.

Рассмотрим каждую ситуацию отдельно.

к содержанию ↑

Документы при подаче 3-НДФЛ

При сдаче отчета физическое лицо предоставляет копию и оригинал документа, удостоверяющего личность. В большинстве случаев это паспорт. На титульном листе декларации проставляют код, который соответствует предоставляемому документу (21).

Если же физическое лицо оформляет отчет по ВНЖ (Виду на жительство), в декларации указывают код этого документа. Инспектору предоставляют его оригинал и копию. Вместе с документами, удостоверяющими личность, может понадобиться ИНН.

к содержанию ↑

Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры

Если налогоплательщик приобрел недвижимость, он вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета. Это только в том случае, если на протяжении отчетного года он был трудоустроен официально, и за него НДФЛ оплачивал работодатель.

Мнение эксперта
Петров Никита Филиппович
Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в защите правовых интересов.

Факт трудоустройства и получения официальных доходов подтверждается справкой 2-НДФЛ. В этом документе указывают суммы доходов по месяцам, а также размер подоходного налога, который был исчислен и удержан с этих доходов.

Если налогоплательщик получал вознаграждения от физических и юридических лиц, которые не являются налоговыми агентами, он должен самостоятельно оплатить подоходный налог и подать 3-НДФЛ в установленные сроки.

Для заполнения декларации при покупке квартиры потребуются следующие документы:

  • заявление о предоставлении вычета;
  • паспорт и ИНН;
  • копия договора купли-продажи;
  • свидетельство права собственности или другой документ, подтверждающий право собственности;
  • акт передачи имущества (если он был составлен обеими сторонами).

Если квартира была куплена в ипотеку, предоставляют кредитный договор, расходные документы (ордера, квитанции, чеки на оплату кредита и процентов по нему). Аналогичные документы предоставляют при покупке квартиры в строящемся доме.

к содержанию ↑

Документы для 3-НДФЛ за обучение

Согласно законодательству РФ, каждый гражданин, который является плательщиком подоходного налога, имеет право получить налоговый вычет за оплату своего обучения и близких родственников (детей, в том числе усыновленных, братьев, сестер). Для заполнения и подачи 3-НДФЛ он должен использовать следующие документы:

  • паспорт и ИНН налогоплательщика;
  • копию договора на обучение (свое или близких родственников);
  • документы, подтверждающие расходы на обучение (чеки, ордера, платежные поручения);
  • заявление о возврате денежных средств из бюджета
  • копии документов, подтверждающих родство (свидетельство о рождении/усыновлении/удочерении, свидетельство о браке).

Необходимо помнить, что вернуть из бюджета расходы на оплату обучения можно только в одном случае: если у учебного заведения будет соответствующая лицензия. Ее копию предоставляют инспектору. Также важно учитывать, что договор на обучение, ордера на оплату и другие документы, подтверждающие обучение, должны быть оформлены на одно физическое лицо.

к содержанию ↑

3-НДФЛ: какие документы нужны для возврата за лечение

Оплату медицинских услуг или дорогостоящего лечения, расходы на покупку медикаментов, назначенных лечащим врачом, можно вернуть. То есть, получить налоговый вычет. Это правило указано в НК РФ.

Вернуть часть расходов на лечение и покупку медикаментов могут только те граждане, которые оплачивали со своих доходов подоходный налог (или за них его оплачивал работодатель).

При этом налогоплательщик должен предоставить следующие подтверждающие документы:

  • паспорт и ИНН;
  • справку об оплате медицинских услуг (форма утверждена Приказом Минздрава РФ №289);
  • рецептурный бланк, оформленный надлежащим образом (с подписями и печатями);
  • копию договора с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
  • копию лицензии медицинского учреждения;
  • документы, подтверждающие расходы на оплату лечения или покупку медикаментов;
  • заявление на возврат денежных средств.

Для возврата оплаты за лечение близких родственников (супругов, детей, родителей) предоставляют аналогичные документы. В качестве подтверждения родства к декларации прилагают свидетельство о браке, рождении.

к содержанию ↑

3-НДФЛ: документы при возврате расходов на благотворительность

Для заполнения и подачи декларации используют такие документы:

  • паспорт и ИНН налогоплательщика;
  • документы, подтверждающие расходы на благотворительные цели в денежной форме (кассовые чеки, ордеры, другие банковские платежные документы);
  • заявление на получение вычета.

Как правило, благотворительную помощь оказывают детским организациям, учебным заведениям, медицинским учреждениям и так далее.

к содержанию ↑

3-НДФЛ: список документов при возврате пенсионных и страховых взносов

Если налогоплательщик оплачивал пенсионные взносы в свою пользу или в пользу супруга/ги, ребенка (детей) или родителей, он вправе претендовать на получение налогового вычета. При заполнении и подаче декларации 3-НДФЛ он должен использовать такие документы:

  • копию договора негосударственного пенсионного страхования;
  • документы, подтверждающие расходы на уплату взносов;
  • свидетельство о браке, рождении (при оплате взносов за близких родственников);
  • заявление о возврате денежных средств из бюджета.

Аналогичный список документов предоставляют на получение вычета при заключении договора добровольного пенсионного страхования.

Автор статьи
Петров Никита Филиппович
Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в защите правовых интересов.
Следующая
ДругоеКакие взносы уменьшают сумму налога УСН 6

Добавить комментарий

Adblock
detector