Бонус на оплату налога для самозанятых

За счет этого бонуса первое время самозанятый платит меньше налога, чем положено. Полностью налог этот бонус не покрывает, а только дает скидку.

Как это работает

Обычная ставка налога для самозанятого — 6% с доходов от юрлиц и ИП, 4% — с доходов от физлиц. Но пока есть бонус, самозанятый платит только 4% и 3% соответственно.

Самозанятому даже не нужно все это подсчитывать. Он должен только заносить доходы в приложение «Мой налог» и формировать чеки. Налог с учетом бонуса посчитается автоматически. В личном кабинете приложения вы увидите сумму налога к уплате с учетом скидки и остаток бонуса.

До конца 2020 года стартовый бонус работает по-другому. Об этом ниже.

Чтобы получить стартовый бонус, от вас не нужно никаких специальных действий. Когда человек регистрируется самозанятым, этот бонус начисляется автоматически и отражается в приложении «Мой налог».

Если вы зарегистрировались самозанятым, снялись с учета, а потом снова зарегистрировались, остаток бонуса с первой регистрации вам восстановят. А вот если полностью его потратите, то при повторной регистрации новый уже не дадут.

к содержанию ↑

Налоговый капитал в размере МРОТ

Этот капитал самозанятым дают только в 2020 году в качестве поддержки во время пандемии.

Для получения налогового капитала тоже ничего не нужно делать специально. Его начисляют автоматически всем самозанятым, которые уже были зарегистрированы или зарегистрируются до конца 2020 года. Вы увидите это в приложении «Мой налог». Для получения капитала не имеет значения, в какой отрасли работает самозанятый.

А теперь внимание! Стартовый бонус и налоговый капитал в 2020 году суммируют, и до конца 2020 года работают они оба одинаково — покрывают весь налог.

Тем, кто впервые зарегистрируется самозанятым в 2021 году, налоговый капитал уже не дадут, а начислят только стартовый бонус.

к содержанию ↑

Что будет с остатком бонусов в 2021 году

Стопроцентная скидка на весь налог за счет бонусов действует только до конца 2020 года. Потом все вернется на круги своя.

Мнение эксперта
Соловьев Илья Михайлович
Юрист с 10-летним опытом. Специализация — гражданское право. Большой опыт в разработке юридической документации.

Если до конца 2020 года вы не израсходуете оба бонуса, на 2021 год перейдет только стартовый или его остаток (пункт 2.2 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ). Сумма зависит от того, когда вы зарегистрировались.

Ситуация 1. Вы зарегистрировались до 1 июня 2020 года.

В этом случае на 2021 год перейдет только остаток стартового бонуса, который оставался у вас на 1 июня 2020 года. Если, конечно, вы в течение 2020 года его не истратили.

Фото: Shane / Unsplash

Ситуация 2. Вы зарегистрировались после 1 июня 2020 года.

Таким образом, в этом году все самозанятые могут существенно сэкономить на налоге. А у тех, кто еще только подумывает о регистрации, есть уникальная возможность протестировать этот налоговый режим совершенно бесплатно.

Самозанятые и так не платят страховые взносы, а пока есть бонус, можно до конца года работать официально и не платить налоги с доходов.

Фото на обложке: Miss Zhang / Unsplash.

Налоговый бонус для самозанятых в 2020 году

к содержанию ↑

Что такое налоговый капитал

на 1 % — в отношении доходов от физлиц;

на 2 % — в отношении доходов от юрлиц.

Оплатить налог полностью с помощью этого вычета нельзя.

Сумма первоначального налогового вычета и дополнительного бонуса позволяет полностью оплачивать ежемесячный налог на профессиональный доход. Но сделать это можно будет только с 1 июля 2020 года. В июне налог придётся заплатить по старым правилам — только с вычетом в 1 или 2 %.

к содержанию ↑

Как использовать налоговый «бонус» для самозанятых

Бонус для самозанятых можно использовать только для оплаты налога на профессиональный доход, задолженности по нему и пени. Списание будет происходить автоматически в пределах имеющегося вычета.

Налоговый капитал в размере МРОТ нельзя:

направить на уплату других налогов и сборов;

Приведём пример, как работает дополнительный налоговый бонус:

После 1 июля 2020 года

Стандартная налоговая ставка: 4 %

Ставка, уменьшенная на налоговый вычет: 3 %

Сумма налога к уплате в июне: 637,47 рублей

Ставка, уменьшенная на налоговый вычет: 0 %

Сумма налога к уплате в июле: 0 рублей

к содержанию ↑

Сколько действует налоговый капитал

Суммарный налоговый вычет для самозанятых граждан РФ будет автоматически применяться в течение всего 2020 года. Неиспользованный от дополнительного бонуса остаток будет аннулирован 1 января 2021 года.

Если в 2020 году будет потрачен не только дополнительный налоговый капитал, но и первоначальный налоговый вычет, повторно в 2021 году его не предоставят.

Как получить налоговый капитал

Налоговый капитал начисляется автоматически, для его получения не нужно обращаться в ИФНС и писать заявление. Увидеть бонус можно в приложении «Мой налог» или личном кабинете налогоплательщика.

Кому положен налоговый «бонус» в 2020 году

  • Список банков
  • Эквайринг
  • Статьи

Ваш город не Москва?

  • Москва
  • Санкт-Петербург
  • Абакан, Хакасия
  • Альметьевск, Татарстан
  • Ангарск, Иркутская область
  • Арзамас, Нижегородская область
  • Армавир, Краснодарский край
  • Артем, Приморский край
  • Архангельск, Архангельская область
  • Астрахань, Астраханская область
  • Ачинск, Красноярский край
  • Балаково, Саратовская область
  • Балашиха, Московская область
  • Барнаул, Алтайский край
  • Батайск, Ростовская область
  • Белгород, Белгородская область
  • Бердск, Новосибирская область
  • Березники, Пермский край
  • Бийск, Алтайский край
  • Благовещенск, Амурская область
  • Братск, Иркутская область
  • Брянск, Брянская область
  • Великий Новгород, Новгородская область
  • Владивосток, Приморский край
  • Владикавказ, Северная Осетия
  • Владимир, Владимирская область
  • Волгоград, Волгоградская область
  • Волгодонск, Ростовская область
  • Волжский, Волгоградская область
  • Вологда, Вологодская область
  • Воронеж, Воронежская область
  • Грозный, Чечня
  • Дербент, Дагестан
  • Дзержинск, Нижегородская область
  • Димитровград, Ульяновская область
  • Долгопрудный, Московская область
  • Домодедово, Московская область
  • Евпатория, Крым
  • Екатеринбург, Свердловская область
  • Елец, Липецкая область
  • Ессентуки, Ставропольский край
  • Железногорск, Красноярский край
  • Железнодорожный, Московская область
  • Жуковский, Московская область
  • Златоуст, Челябинская область
  • Иваново, Ивановская область
  • Ижевск, Удмуртия
  • Иркутск, Иркутская область
  • Йошкар-Ола, Марий Эл
  • Казань, Татарстан
  • Калининград, Калининградская область
  • Калуга, Калужская область
  • Каменск-Уральский, Свердловская область
  • Каменск-Уральский, Свердловская область
  • Камышин, Волгоградская область
  • Каспийск, Дагестан
  • Кемерово, Кемеровская область
  • Керчь, Крым
  • Киров, Кировская область
  • Кисловодск, Ставропольский край
  • Ковров, Владимирская область
  • Коломна, Московская область
  • Колпино, Санкт-Петербург
  • Комсомольск-на-Амуре, Хабаровский край
  • Копейск, Челябинская область
  • Королёв, Московская область
  • Кострома, Костромская область
  • Красногорск, Московская область
  • Краснодар, Краснодарский край
  • Красноярск, Красноярский край
  • Курган, Курганская область
  • Курск, Курская область
  • Кызыл, Тыва
  • Липецк, Липецкая область
  • Люберцы, Московская область
  • Магнитогорск, Челябинская область
  • Майкоп, Адыгея
  • Махачкала, Дагестан
  • Миасс, Челябинская область
  • Мурманск, Мурманская область
  • Муром, Владимирская область
  • Мытищи, Московская область
  • Набережные Челны, Татарстан
  • Назрань, Ингушетия
  • Нальчик, Кабардино-Балкария
  • Находка, Приморский край
  • Невинномысск, Ставропольский край
  • Нефтекамск, Башкортостан
  • Нефтеюганск, Ханты-Мансийский автономный округ- Югра
  • Нижневартовск, Ханты-Мансийский автономный округ- Югра
  • Нижнекамск, Татарстан
  • Нижний Новгород, Нижегородская область
  • Нижний Тагил, Свердловская область
  • Новокузнецк, Кемеровская область
  • Новокуйбышевск, Самарская область
  • Новомосковск, Тульская область
  • Новороссийск, Краснодарский край
  • Новосибирск, Новосибирская область
  • Новочебоксарск, Чувашия
  • Новочеркасск, Ростовская область
  • Новошахтинск, Ростовская область
  • Новый Уренгой, Ямало-Ненецкий АО
  • Ногинск, Московская область
  • Норильск, Красноярский край
  • Ноябрьск, Ямало-Ненецкий АО
  • Обнинск, Калужская область
  • Одинцово, Московская область
  • Октябрьский, Башкортостан
  • Омск, Омская область
  • Орел, Орловская область
  • Оренбург, Оренбургская область
  • Орехово-Зуево, Московская область
  • Орск, Оренбургская область
  • Пенза, Пензенская область
  • Первоуральск, Свердловская область
  • Пермь, Пермский край
  • Петрозаводск, Карелия
  • Петропавловск-Камчатский, Камчатский край
  • Подольск, Московская область
  • Прокопьевск, Кемеровская область
  • Псков, Псковская область
  • Пушкино, Московская область
  • Пятигорск, Ставропольский край
  • Раменское, Московская область
  • Реутов, Московская область
  • Ростов-на-Дону, Ростовская область
  • Рубцовск, Алтайский край
  • Рыбинск, Ярославская область
  • Рязань, Рязанская область
  • Салават, Башкортостан
  • Самара, Самарская область
  • Саранск, Мордовия
  • Саратов, Саратовская область
  • Севастополь, Крым
  • Северодвинск, Архангельская область
  • Северск, Томская область
  • Сергиев Посад, Московская область
  • Серпухов, Московская область
  • Симферополь, Крым
  • Смоленск, Смоленская область
  • Сочи, Краснодарский край
  • Ставрополь, Ставропольский край
  • Старый Оскол, Белгородская область
  • Стерлитамак, Башкортостан
  • Сургут, Ханты-Мансийский автономный округ- Югра
  • Сызрань, Самарская область
  • Сыктывкар, Коми
  • Таганрог, Ростовская область
  • Тамбов, Тамбовская область
  • Тверь, Тверская область
  • Тольятти, Самарская область
  • Томск, Томская область
  • Тула, Тульская область
  • Тюмень, Тюменская область
  • Улан-Удэ, Бурятия
  • Ульяновск, Ульяновская область
  • Уссурийск, Приморский край
  • Уфа, Башкортостан
  • Хабаровск, Хабаровский край
  • Хасавюрт, Дагестан
  • Химки, Москва
  • Чебоксары, Чувашия
  • Челябинск, Челябинская область
  • Череповец, Вологодская область
  • Черкесск, Карачаево-Черкесия
  • Чита, Забайкальский край
  • Шахты, Ростовская область
  • Щелково, Московская область
  • Щелково, Московская область
  • Электросталь, Московская область
  • Элиста, Калмыкия
  • Энгельс, Саратовская область
  • Южно-Сахалинск, Сахалинская область
  • Якутск, Саха (Якутия)
  • Ярославль, Ярославская область

Что нужно знать о налоговом вычете в 10 000 рублей для самозанятых

Благодаря налоговым вычетам в некоторой степени можно уменьшить сборы и размер перечислений для государственного бюджета. Пока что механизм налогообложения отработан не до конца, но Правительство продолжает активно развивать эту систему и вносить правки для более эффективной работы.

к содержанию ↑

Налоговый вычет 10 000 для самозанятых — что это такое

Есть закон 422-ФЗ. Именно в нём подробно описано правило, связанное с налоговым вычетом для граждан, получивших соответствующий статус. По сути, налоговый вычет – уменьшение суммы сборов. При этом власти запрещают использовать полученные деньги на своё усмотрение сразу. Есть ограничение на 1% от общего полученного дохода.

Можно рассмотреть несколько типовых ситуаций.

  1. Сумму вычета использовали на протяжении календарного года. Например, используется ставка 4%. И с начала 2020 года начало применяться само право на вычет. На протяжении 2020 года для этого гражданина применяют ставку 3%. В ноябре разница между учитываемыми показателями достигла указанного порога в 10 тысяч рублей. После этого для самозанятого восстанавливают обычную ставку, равную 4%. В ноябре того же года и в последующие использовать право повторно запрещается.
  2. Применение на протяжении нескольких лет. Например – когда уплачивается базовый налог с 6%-ной ставкой. После начала использования права на вычет ставку уменьшают до 4%. Гражданин может выбирать конкретные периоды и суммы, которые он использует на их протяжении.
  3. Оформление вычета после возобновления деятельности в качестве самозанятого. Здесь тоже определяют суммы и периоды использования компенсации.
к содержанию ↑

Как получить налоговый бонус самозанятым

Для предоставления таких налоговых вычетов действуют автоматические режимы. То есть, не нужно самостоятельно подавать заявления в ИФНС, совершать другие действия с помощью сервиса «Мой Налог». Но вычет предоставляют не единоразово всей суммой.

При его использовании уменьшают ставку в определённых размерах:

  • 1% для физлиц.
  • 2% в случае с юридическими лицами.

Расчёт проводят контролирующие органы до тех пор, пока не будет использована вся максимальная сумма в размере 10 тысяч рублей.

к содержанию ↑

Сроки использования

Ограничения по срокам использования для таких налоговых вычетов отсутствуют. Главное условие связано только с достижением лимита в размере 10 тысяч рублей. Допустимо восстановление остатка неиспользованной суммы, если некоторое время деятельность велась, а потом прекратилась, после чего возобновилась.

При этом нет смысла сниматься с учёта, если на какое-то время работа самозанятого приостанавливается. Налог рассчитывается только от суммы дохода, который был получен фактически. Если прибыль отсутствует, то и налог считать не на что.

Часто происходит так, что утрачивается право на использование специального налогового режима. Например – когда получают прибыль, превышающую установленные рамки. Но в следующем году можно вернуть статус самозанятого, если все условия выполнены. Тогда право на неиспользованный остаток вычета тоже сохраняется.

к содержанию ↑

Как самозанятые платят налог

Мнение эксперта
Соловьев Илья Михайлович
Юрист с 10-летним опытом. Специализация — гражданское право. Большой опыт в разработке юридической документации.

Уплата налогов для людей с таким статусом предполагает обязательную регистрацию в ИФНС. Но можно использовать упрощённую форму для расчётов.

Такая возможность доступна следующим лицам:

  1. Лица, у которых нет наёмных сотрудников.
  2. С систематическим получением заработка за самостоятельную деятельность.
  3. Те, кто подал заявку налоговым органам.
  4. Граждане, не зарегистрированные в качестве ИП.
  5. Граждане без официального трудоустройства.
  6. Любой россиянин в возрасте от 16 лет.

Следующие виды поступлений не применяются в системе налогообложения:

  • Уступка, либо переуступка прав требований.
  • Передача имущества по доверительному управлению.
  • Участие в совместной деятельности согласно договору.
  • Реализация имущества, используемого в личных целях.
  • Продажа ценных бумаг и финансовых инструментов.
  • Оплата труда государственных служащих.
  • Передача имущественных прав на объект недвижимости.
  • Продажа транспорта и недвижимости.
  • Полученное вознаграждение в рамках трудовых отношений.
к содержанию ↑

Пример

В этом случае при начислении налогов будут действовать такие правила:

  1. Налог к уплате за январь выставят в срок до 12 февраля. Сумма обязательств будет равна 205 рублей, если учитывать вычет. В срок до 25 февраля необходимо оплатить задолженность.
  2. Сумма за февраль – 32 рубля. В марте такие обязательства гасить не надо, они будут прибавляться к следующему налоговому периоду.
  3. 587 рублей нужно будет перечислить государству в марте. Налогоплательщику поступит дополнительное требование о погашении долгов, если сумма не будет перечислена вовремя.
к содержанию ↑

О чеках и налоговых выплатах

Чеки становятся главным основанием при расчёте сборов у самозанятых. Благодаря таким документам налоговым службам проще отследить, какой доход реально получил сотрудник. Поэтому существуют определённые требования, предъявляемые к оформлению. В приложении «Мой налог» все реквизиты вносятся автоматически, это очень удобный вариант для граждан.

Чеки должны включать такую информацию:

  • Описание кредитных организаций или онлайн-площадок в случае необходимости.
  • Сведения по заказчику со статусом юридического лица.
  • Сумма денег, перечисленная покупателем.
  • Перечень с работами, услугами и товарами, которые были реализованы.
  • Ссылка на документы, согласно которым применяют специальный режим налогообложения.
  • Идентификационный номер, другие сведения относительно налогоплательщика, который выступает в качестве продавца.
  • Наименование документа, дата его выдачи.

На чеках часто размещают специальные QR-коды. Они предназначены для считывания информации специализированными системами. При этом уникальной нумерацией снабжается каждый из действующих документов.

к содержанию ↑

Полезное видео

Предлагаем посмотреть видео по теме статьи:

Первое лицо

Глава Усть-Багарякского сельского поселения

Важные ссылки

  • Министерство регионального развития

Портал государственных и муниципальных услуг

  • Анонсы событий
  • Мероприятия
  • События
  • Новости
  • Общая информация
  • История
  • Символика
  • Официально

    • Законодательная карта
    • Справочники

    Информация для населения

    • Выборы главы админитсрации 2019
    • Экономика
    • Образование
    • Здравоохранение
    • Социальная защита
    • Книга памяти Усть-Багарякского сельского поселения
    • Главная
    • Село
    • Налоговая
    • Межрайонная ИФНС России № 22 по Челябинской области информирует

    ПОРЯДОК ИСПОЛЬЗОВАНИЯ НАЛОГОВОГО БОНУСА ДЛЯ САМОЗАНЯТЫХ

    ПОРЯДОК ИСПОЛЬЗОВАНИЯ НАЛОГОВОГО БОНУСА ДЛЯ САМОЗАНЯТЫХ

    Он действует до конца 2020 года и предназначен исключительно для уплаты налога на профессиональный доход (в том числе задолженности и пени по нему), начиная с июля.

    Дополнительный налоговый бонус предоставляется всем зарегистрированным «самозанятым» гражданам, а также тем, кто будет регистрироваться в 2020 году.

    Дополнительный налоговый бонус суммируется с неиспользованным налоговым бонусом, полученным при регистрации. Сумму налогового бонуса нельзя вывести на банковскую карту или использовать в других целях, в том числе для оплаты других налогов, например, за квартиру или транспорт.

    Суммарный налоговый бонус в 2020 году уменьшает в полном объеме сумму начисленного налога, задолженности и пени до его полного использования.

    Дополнительно Инспекция информирует, что налог за май, начисленный в июне, уплачивается по старой схеме с уменьшением ставки за счет полученного при регистрации налогового бонуса, а именно — уменьшает налоговую ставку на 1% в отношении доходов, полученных от физических лиц, и на 2% — в отношении доходов, полученных от юридических лиц и ИП.

    Дополнительный налоговый бонус можно использовать с 01.07.2020 по 31.12.2020 в счет уплаты налога, задолженности или пени по налогу на профессиональный доход.

    Более подробные ответы на многие вопросы размещены в специальном разделе сайта «Налог на профессиональный доход».

    454038, г. Челябинск, ул. Часовая, 6

    454038, г. Челябинск, ул.Часовая, 6

    Федосеева Светлана Леонидовна

    Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России № 22 по Челябинской области

    ,454038. Челябинск г,,Часовая ул,6,,

    Банк получателя

    Бюджетн Бюджетный счет

    Наименование получателя

    УФК по Челябинской области (Межрайонная ИФНС России № 22 по Челябинской области)

    Для направления обращений в электронной форме в ФНС России и ее территориальные налоговые органы Вы можете воспользоваться
    online-сервисом: «Обратиться в ФНС России» перейти

    Для определения кода ОКТМО воспользуйтесь сервисом «Узнай ОКТМО» перейти

    Сервис «Заполнить платежное поручение» перейти

    Дополнительная информация:

    Инспекция обслуживает налогоплательщиков Металлургического района г.Челябинска, Аргаяшского, Кунашакского и Сосновского муниципальных районов.

    Прием документов по государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляет ИФНС России по Тракторозаводскому району г. Челябинска

    к содержанию ↑

    ТОРМЫ

    456880, Челябинская область, с. Аргаяш, ул. Гагарина, 25А

    100 метров от Автовокзала

    Территориальный участок № 7433 (Кунашак)

    456730, Челябинская область, с.Кунашак, ул. Ленина, 86-А

    от Автовокзала 300 метров по ул. Коммунистической до пересечения с ул. Ленина

    Автор статьи
    Соловьев Илья Михайлович
    Юрист с 10-летним опытом. Специализация — гражданское право. Большой опыт в разработке юридической документации.
    Следующая
    ДругоеБанкротство ИП с долгами по налогам: как закрыть

Добавить комментарий

Adblock
detector