3 НДФЛ ИИС: документы, образец заполнения на налоговый вычет

Тип А считается более востребованным потому, что он доступен и удобен большему кругу лиц.

Условия для получения налогового вычета

В первую очередь вам необходимо выбрать управляющую компанию и открыть ИИС. При этом следует помнить, что у человека может быть лишь один индивидуальный инвестиционный счет .

Затем нужно положить на ИИС установленную сумму. Она не должна превышать 1 миллион рублей в год.

Деньги принимаются исключительно в отечественной валюте. После создания счета и зачисления средств на них приобретаются ценные бумаги, с совершения сделок по которым и может быть выручена выгода.

Главным фактором для получения положенных льгот является то, что активы не следует выводить хотя бы три года. Если выполнить все эти условия, налоговая будет готова предложить вам на выбор один из двух налоговых вычетов.

к содержанию ↑

Как получить налоговый вычет

После заключения договора, открытия счета и перевода на него средств необходимо совершить ряд действий, чтобы получить доход. Подробная пошаговая инструкция состоит из нескольких этапов.

  1. Подготовка и сбор первичной документации. В первую очередь нужно взять у управляющей компании или брокера необходимые документы, которые подтверждают зачисление взноса на ИИС. Вам потребуется копия договора о создании счета, платежное поручение о перечислении денег и квитанция об оплате (что набор документов, предоставляемых различными компаниями, может незначительно различаться). Оформление и передача таких документов обычно занимают не больше нескольких дней.
  2. Получение справки 2-НДФЛ за календарный год, в котором вы производили зачисления. Такой документ обычно выдается в бухгалтерии по месту работы лично в руки налогоплательщику. Справка является подтверждением того, что в данный налоговый период вы получали доход и своевременно и исправно уплачивали 13 %.
  3. Предоставление декларации 3-НДФЛ. Этот документ заполняется на основании первых двух этапов. В налоговый орган он может быть передан в двух видах: на бумажном бланке в отделение либо в электронном формате через сайт. Чтобы подавать подобные документы не выходя из дома через ЛК, необходимо заранее пройти простую процедуру регистрации в любом ФНС. Для этого нужно прийти в отделение с необходимыми документами (паспорт, ИНН) и оформить заявку. Вам дадут пароль и логин от личного кабинета, с помощью которого вы сможете взаимодействовать с налоговой, записываться к специалистам и пользоваться прочими услугами. Рекомендуется также заранее получить электронную подпись на сайте ведомства.
  4. Подача заявления о возврате налога. При передаче всей нужной документации в ФНС вы сразу можете приложить бумагу на возврат денежных средств. Заявление о возврате налога заполняется по определенному образцу, обычно представленному на сайте налогового органа.

Прохождение процедуры проверки и получение денег. Срок выплаты налогового вычета после подачи необходимой документации составляет примерно 1 месяц. Но стоит обратить внимание, что ФНС начнет обратный отсчет положенного месяца непосредственно с момента получения письменного заявления и не ранее.

Действия налогоплательщика и ведомства обусловлены положениями статьи 219.1 об инвестиционных налоговых вычетах Налогового кодекса. В ней подробно описан ряд прав и обязанностей каждой из сторон.

Мнение эксперта
Петров Никита Филиппович
Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в защите правовых интересов.

Ограничений по количеству обращений за вычетом она не содержит. Основным условием является лишь то, что на один ИИС можно оформить только вычет либо типа А, либо типа Б.

Причем вид вычета выбирается отдельно для каждого счета. Например, если вы закрыли счет на котором использовался тип А, то можете открыть новый, в котором будет выбран тип Б.

к содержанию ↑

Документы для вычета по взносам на ИИС

В пакет документов для получения инвестиционного налогового вычета типа А (по взносам на ИИС) входит:

Паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. Копии делать не обязательно, но, все же, рекомендуем не рисковать и сделать копию основных страниц, вдруг инспектор затребует.

Договор на открытие и обслуживание инвестиционного счета. В зависимости от выбранной вами схемы — с брокером или управляющей компанией. Налоговая инспекция принимает заверенную копию.

Платежные документы, подтверждающие ваши взносы на ИИС. Это могут быть квитанции, выписки, платежные поручения и другие банковские документы. Сделайте копии и заверьте.

Справка 2-НДФЛ от вашего работодателя. Справка готовится за тот год, за который вы оформляете налоговый вычет. Если в 2020 году вы готовите инвестиционный вычет за 2019 год, 2-НДФЛ должна быть за 2019 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. В налоговую отдаем оригинал.

Заявление на вычет по ИИС. В оригинале заявления указываются реквизиты счета, на который вам будут перечислены деньги.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. В инспекцию предоставляется оригинал.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!

к содержанию ↑

Документы для вычета на полученную прибыль

Если вы выбрали инвестиционный вычет типа Б (на полученную прибыль), вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и подавать документы в налоговый орган. Это обязанность брокера.

Единственное, что вы должны сделать — взять в своей налоговой инспекции справку о том, что в течение действующего договора вы не получали инвестиционный вычет типа А.

Как мы указывали в статье «Инвестиционный налоговый вычет для ИИС», применить два вычета по одному договору нельзя. Поэтому если вы уже выбрали вычет типа А и начали его получать, применить дополнительно инвестиционный вычет типа Б не удастся. Также не получится сменить один вычет на другой.

Справка нужна для того, чтобы брокер смог корректно отчитаться перед налоговым органом и выплатить вам весь доход без удержания НДФЛ. Если по каким-либо причинам брокер заплатил налог с вашего дохода, сделать возврат вы сможете через ИФНС.

Оформите заказ, и мы заполним для вас декларацию 3-НДФЛ!

к содержанию ↑

Готовим документы с онлайн-сервисом НДФЛка.ру

Мнение эксперта
Петров Никита Филиппович
Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в защите правовых интересов.

Зарегистрируйтесь в Личном кабинете на нашем сайте. Это удобно тем, что у вас появится личный налоговый эксперт, который будет с вами на связи от первой консультации до полного зачисления денег на ваш счет.

Что для вас сделает налоговый эксперт:

  • Составит список необходимых документов.
  • Проверит каждый документ.
  • Заполнит декларацию 3-НДФЛ.
  • Отправит вам два файла декларации 3-НДФЛ: XML и PDF. Первый можете переправить в налоговую с сайта ФНС, второй — распечатать и отнести лично. Выбирайте удобный вариант.
  • По вашему поручению направит декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию с помощью электронной подписи.
  • Будет на связи до получения вами денег на расчетный счет.

Есть вопрос или нужно заполнить
3-НДФЛ — мы вам поможем!

к содержанию ↑

Как заверить документы для инвестиционного вычета

Копии документов не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается принимать такие документы.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Школа Инвестора

— копия брокерского соглашения клиента с банком;
— извещение об открытии счета;
— документ, который подтверждает зачисление денег на ИИС.

Взять у работодателя:

— документ, который подтверждает уплату подоходного налога за прошлый год — справку 2-НДФЛ.

Для типа Б вам нужно предоставить брокеру только справку от налоговой, что вы не пользовались вычетом другого вида. Потом вы можете закрыть ИИС и вывести все деньги со счета, а брокер не удержит с вас налог.

  • Налоговый вычет по ИИС
  • Как получить налоговый вычет по типу А и типу Б
  • Какие нужны документы, чтобы получить вычет по ИИС
  • Как заказать документы для получения вычета
  • Как самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ для вычета по ИИС тип А
  • Помощь партнеров для получения налогового вычета
  • Как закрыть ИИС
  • Если закрыть ИИС после 3 лет действия счета
  • Если закрыть ИИС до 3 лет действия счета

Банк ВТБ (ПАО) (далее — ВТБ). Генеральная лицензия Банка России № 1000. Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 040–06492–100000, выдана: 25.03.2003 г. Сведения о Банке ВТБ внесены в единый реестр инвестиционных советников решением Банка Росси от 24.12.2018.

Содержание текущего раздела сайта «Школа инвестора» и любых страниц раздела сайта предназначено исключительно для информационных целей. Раздел не рассматривается и не должен рассматриваться как предложение ВТБ о покупке или продаже каких- либо финансовых инструментов или оказание услуг какому-либо лицу.

Информация в обучающем разделе не может рассматриваться в качестве рекомендации к инвестированию средств, а также гарантий или обещаний в будущем доходности вложений.

Никакие положения информации или материалов, представленных в «Школе инвестора», не являются и не должны рассматриваться как индивидуальные инвестиционные рекомендации и/или намерение ВТБ предоставить услуги инвестиционного советника, кроме как на основании заключаемых между инвестиционным советником и клиентами договоров. ВТБ не может гарантировать, что финансовые инструменты, продукты и услуги, описанные в материалах «Школы инвестора», подходят всем лицам, которые ознакомились с такими материалами, и/или соответствуют их инвестиционному профилю.

Финансовые инструменты, упоминаемые в информационных материалах, также могут быть предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов. ВТБ не несет ответственности за финансовые или иные последствия, которые могут возникнуть в результате принятия Вами решений в отношении финансовых инструментов, продуктов и услуг, представленных в информационных материалах.

Прежде чем воспользоваться какой-либо услугой или приобретением финансового инструмента или инвестиционного продукта, Вы должны самостоятельно оценить экономические риски и выгоды от услуги и/или продукта, налоговые, юридические, бухгалтерские последствия заключения сделки при пользовании конкретной услугой, или перед приобретением конкретного финансового инструмента или инвестиционного продукта, свою готовность и возможность принять такие риски. При принятии инвестиционных решений, Вы не должны полагаться на мнения, изложенные в материалах «Школы инвестора», но должны провести собственный анализ финансового положения эмитента и всех рисков, связанных с инвестированием в его финансовые инструменты.

Ни прошлый опыт, ни финансовый успех других лиц не гарантирует и не определяет получение таких же результатов в будущем. Стоимость или доход от любых инвестиций, упомянутых в текущем разделе сайта, могут изменяться и/или испытывать воздействие изменений рыночной конъюнктуры, в том числе процентных ставок.

Все цифровые и расчетные данные в разделе «Школа инвестора» приведены без каких-либо обязательств и исключительно в качестве примера финансовых параметров.

Настоящий раздел не является консультацией и не предназначен для оказания консультационных услуг по правовым, бухгалтерским, инвестиционным или налоговым вопросам, в связи с чем не следует полагаться на содержимое Сайта в этом отношении.

Любые выражения мнений, оценок и прогнозов в материалах «Школы инвестора», являются мнениями авторов на дату написания. Они не обязательно отражают точку зрения ВТБ и могут быть изменены в любое время без предварительного предупреждения.

ВТБ не делает каких-либо заверений в отношении того, что информация или оценки, содержащиеся в информационном материале, являются достоверными, точными или полными. Любая приведенная в материалах информация и оценки не являются условиями какой-либо сделки, в том числе потенциальной.

Любые логотипы, иные чем логотипы ВТБ, если таковые приведены в материалах «Школы инвестора», используются исключительно в информационных целях, не имеют целью введение клиентов в заблуждение о характере и специфике услуг, оказываемых ВТБ, или получение дополнительного преимущества за счет использования таких логотипов, равно как продвижение товаров или услуг правообладателей таких логотипов, или нанесение ущерба их деловой репутации.

Термины и положения, приведенные в материалах «Школы инвестора», должны толковаться исключительно в контексте соответствующих сделок и операций и/или ценных бумаг и/или финансовых инструментов и могут полностью не соответствовать значениям, определенным законодательством РФ или иным применимым законодательством. свернуть

Как правильно заполнить и отправить декларацию для получения вычета по ИИС

И сегодня я расскажу, как правильно заполнить декларацию ИИС.

  • 1 Общая информация
  • 2 Шаг 1
  • 3 Шаг 2
  • 4 Шаг 3
  • 5 Шаг 4
  • 6 Шаг 5
  • 7 Шаг 6
к содержанию ↑

Общая информация

Упомянутой декларацией зовется справка 3-НДФЛ. Для ее удобного заполнения на сайте nalog.ru предлагается специальная программа, доступная для скачивания на компьютер.

Сайт выдаст перечень опций, где нужно будет выбрать «Программа Декларация», после чего автоматически перейти на нужную нам страницу.

Чем хороша данная программа? Она сама формирует документ и проверяет введенные данные на корректность, тем самым снижая вероятность ошибки.

Также удобен и формат готового документа — .xml – именно в нем служба ИФНС принимает электронную версию 3-НДФЛ.

Сервис также сообщает: если указанная программа не скачивается на компьютер или возникли иные проблемы с функционалом, заполнить декларацию можно в Личном кабинете налогоплательщика для физлиц.

к содержанию ↑

Шаг 1

Итак, мы перешли на страницу для скачивания программы. Перед ее установкой у нас есть возможность выбрать год, за который мы планируем вернуть вычет. Напоминаю, что в 2019 году можно вернуть 13 % за 2018, 2017 и 2016 годы.

Подать декларацию за 2019 год можно будет только в 2020-ом. При этом помните, что за каждый год нужно заполнять отдельный документ.

  1. Находим «Программа установки» и жмем кнопку «Загрузить».
  2. После скачивания нажимаем на загрузочный файл, выполняем стандартные действия: «Далее» — ставим галочку на «Принимаю» — «Далее» и т.д.
  3. Открываем установленную программу.

Перед началом заполнения убедитесь, что у Вас на руках имеется паспорт и справка 2-НДФЛ – данные этих документов вам понадобятся при заполнении декларации.

к содержанию ↑

Кто может быть получателем инвестиционного вычета

Инвестиционный вычет является одной из форм поддержки гражданина государством. В благодарность за то, что физическое лицо помогает развивать экономику страны и вкладывает в разные ее отрасли собственные средства, законодатель разрешает возвращать часть потраченных средств.

Инвестиционный вычет для физических лиц регламентируется статьей 219.1 НК РФ.

Вычет может быть предоставлен:

  • Всем лицам, которые совершают различные операции с ценными бумагами, продают или покупают их и в результате таких действий получают определенную выгоду
  • Гражданам, которые открывают инвестиционный счет и делают на него взносы или получают доход от совершения операций по нему
ВАЖНО!Для того чтобы получить вычет, инвестор должен иметь российское гражданство и поддерживать отечественную экономику
к содержанию ↑

При соблюдении каких условий можно получить вычет

Мнение эксперта
Петров Никита Филиппович
Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в защите правовых интересов.

Для возможности получения вычета гражданин должен выполнить некоторые условия. Поскольку выделяется три основания предоставления инвестиционного вычета, приведем общий набор условий:

  • Лицо, которое инвестирует средства должно иметь гражданство России и вклад делать именно в российскую экономику. В противном случае ни о каком вычете речи идти не может
  • Гражданин может иметь только один инвестиционный счет, который должен функционировать не менее трех лет
  • Такой счет должен ежегодно пополняться, но не более чем на 1 млн. рублей. В качестве доказательства взноса денег у инвестора должен быть на руках документ, подтверждающий оплату
  • Для оформления вычета гражданин должен получать официальный доход и перечислять с его суммы НДФЛ

Эти требования обязательны для выполнения всеми, кто планирует получить инвестиционный вычет.

к содержанию ↑

Какие документы нужно собрать для получения инвестиционного вычета

Документы, которые необходимо предоставить для получения разных видов инвестиционных вычетов, отличаются. Общим является одно – в любом случае необходимо составить декларацию по форме 3НДФЛ. Ее форма не так давно изменилась, новый бланк утвержден Приказом ФНС №ММВ-7-11/569@ от 03.10.2020 года.

Обобщим в таблице, какие документы, в каком случае необходимо предоставить в налоговый орган.

2. Копии документов, которые будут подтверждать право на вычет. Например, это могут быть отчеты брокера

2. Копии документов, которые могут подтвердить право на получение вычета. Это могут быть договор на ведение счета или брокерского обслуживания или заявление о присоединении к обслуживанию брокером

Несмотря на то, что основные необходимые документы для получения вычета закреплены, налоговая инспекция может по своему усмотрению, абсолютно правомерно требовать дополнительные бумаги.

к содержанию ↑

Декларация 3НДФЛ. Заполнение титульного листа

Все физические лица, которые получили доход помимо обычной заработной платы, обязаны отчитаться за полученные суммы и перечислить НДФЛ в бюджет.

Форма декларации периодически меняется, с отчета за 2020 год применяется новый бланк. По мнению налоговиков он проще в заполнении, чем предыдущая форма.

Независимо от того, подается ли отчет для декларации дохода или получения вычета, титульный лист заполняется одинаково.

На титульном листе ставится номер корректировки по – порядку и, в виде кода, указываются период и год, за которые подается декларация, налоговый орган, за которым закреплен налогоплательщик. Далее следуют сведения о самом налогоплательщике: его код, ФИО, дата и место рождения.

Следующий блок – сведения о паспорте гражданина, телефон. В нижнем левом углу ставится подпись налогоплательщика и дата подачи отчета.

к содержанию ↑

Заполнение декларации для получения инвестиционного вычета

После того, как общие сведения внесены в бланк декларации, необходимо заполнить остальные разделы.

Для начала заполняем Приложение1. В нем необходимо указать данные о полученных доходах. Причем, проставляется код 03, если проводились операции по акциям, либо 06, если вычет нужно получить по инвестиционному счету.

Приложение содержит информацию о том, у кого конкретно физическое лицо получило доход, какова его величина, а также сумма налога с дохода.

Далее должно быть заполнено Приложение 5, в котором записывается величина вычета по инвестиционному счету Приложение 8 составляется при применении вычета по ценным бумагам.

Разделы 1 и 2 являются обобщающими и заполняются в последнюю очередь, на основании введенных ранее данных.

к содержанию ↑

Образец заполнения декларации 3НДФЛ

Первые три листа декларации заполняются одинаково, независимо от того, на какой именно вычет претендует налогоплательщик.

Тем, кто хочет воспользоваться инвестиционным вычетом, необходимо заполнить Приложение 5 и 8 формы.

Заполнять декларацию не сложно, в строках отчета конкретно указывается какую сумму в какую ячейку нужно вписать.

Программа «Декларация» – еще один способ формирования отчета 3НДФЛ

Кроме формирования декларации 3НДФЛ обычным способом, существует еще одна возможность оформления отчета. Это можно сделать посредством специальной программы.

Обязательно следим, чтобы версия программы была актуальной.

  1. При открытии программы запускается окно титульного листа. Здесь необходимо указать общую информацию о заявителе: тип формируемой декларации, какой именно налогоплательщик подает отчет, сведения о каких доходах отражаются, коды организации, а также указать, кто подает форму
  2. Следующий блок, который нужно заполнить, содержит информацию о получателе вычета. Здесь есть поле для указания ИНН физического лица. Согласно статье 80 НК РФ, не обязательно указывать ИНН, но сделать это желательно
  3. Во вкладке, касающейся информации о получателе дохода, необходимо указать, где именно был получен доход, внести сведения из справки 2НДФЛ или из отчета брокера
  4. Последним этапом является заполнение раздела «Вычеты». Переходим на вкладку с инвестиционными вычетами, ставим «галочку» на строке о предоставлении вычетов и заполняем раздел. В соответствии с тем, какой именно инвестиционный вычет желает получить заявитель, заполняются поля документа.

Мнение эксперта
Петров Никита Филиппович
Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в защите правовых интересов.

После заполнения нужной информации, файл с отчетом сохраняется. Его можно отправить через личный кабинет в налоговую инспекцию, а можно распечатать и предоставить лично или отправить по почте.

Автор статьи
Петров Никита Филиппович
Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Имеет опыт в защите правовых интересов.

Добавить комментарий

Adblock
detector